¿Problemas con el SAT? Esto pasa si te hacen depósito de MÁS de 15 mil pesos a tu cuenta

Si estás considerando realizar un depósito superior a $15 mil pesos y deseas evitar problemas con el Servicio de Administración Tributaria (SAT), es crucial que conozcas las reglas establecidas por la Miscelánea Fiscal y las reformas implementadas en años recientes.

¿Debo declarar si recibo un depósito de más de 15 mil pesos?

Desde la modificación de la regla 3.5.13 de la Miscelánea Fiscal 2021, se estableció un límite de $15 mil pesos para depósitos en cuentas bancarias sin necesidad de notificación. Sin embargo, cuando el monto supera esta cantidad, los bancos están obligados a reportarlo al SAT.

A partir de 2022, se requiere que las instituciones financieras proporcionen información mensual sobre los depósitos en efectivo. Los bancos deben presentar estos informes el día 10 de cada mes, siempre y cuando el monto mensual acumulado del contribuyente exceda los $15 mil pesos. Esta medida se aplica a todos los depósitos, ya sean en moneda nacional o extranjera, y también incluye adquisiciones en efectivo o cheques de caja única.

Justificación de depósitos mayores

Aunque los bancos cumplen con estos lineamientos, los expertos aseguran que no hay razón para preocuparse si los depósitos mayores a $15 mil pesos se justifican adecuadamente. Los contribuyentes deben declarar estos ingresos, lo que crea congruencia fiscal y reduce la posibilidad de una revisión por parte del SAT.

Para justificar estos depósitos, es esencial contar con el Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI o factura). Si no se paga el impuesto correspondiente, existe el riesgo de una alarma fiscal y posibles sanciones.

Movimientos bancarios no reportables

No todos los movimientos bancarios están sujetos a reporte. Por ejemplo, si una persona recibe depósitos de $10 mil pesos durante cuatro meses, sin exceder los $15 mil pesos mensuales, estos no necesitan ser informados al fisco. Sin embargo, si alguien recibe un depósito de $50 mil pesos en efectivo y luego retira el dinero para hacer otros pagos, esto sí debe reportarse, ya que el informe se basa en el dinero recibido y no en el saldo promedio del mes.

Elio Zurita aclara: "El reporte no se hará sobre el saldo ahorrado, sino sobre los nuevos depósitos en efectivo que superen los $15 mil en un mes."

Para evitar problemas con el SAT, se recomienda que las personas que tienen dudas consulten a un contador. Estos profesionales pueden ayudar a resolver inquietudes y asegurar que se cumplan con todas las obligaciones fiscales.